APEH-kerülés legálisan - még a bankokat is meglepte!

A legtöbben talán nem is gondolják, hogy ha 150 ezer forintnál nagyobb összeget ajándékoznak rokonaiknak vagy ismerőseiknek, vagy ennél kevesebbet, de arról okiratot állítanak ki, akkor bizony illetékfizetési kötelezettségük keletkezik, ami a rokonsági viszonytól, illetve az értéktől függően akár 11-40 százalékig terjedhet.

Márpedig egy nagyobb összeg, például a gyerekek, unokák lakásvásárlásához szükséges önerő ajándékozása esetén ez komoly kiadást jelenthet a hitelfelvételhez és ingatlanszerzéshez kapcsolódó kiadásokban kivérzettek számára.

Egyik olvasónk is hasonló fába vágta fejszéjét, nevezetesen 2-2 millió forintot szeretett volna unokái számára ajándékozni. Mivel hallott már valamit az illetékmentes ajándékozás lehetőségéről, illetve arról, hogy ez takarékbetét megszerzésével lehetséges, felkereste számlavezető bankját, ahol azonban erről az ügyintéző mit sem tudott, és azt javasolta, keresse fel inkább az illetékhivatalt, ami, mint tudjuk, már nem is létezik, feladatát ugyanis az APEH vette át.

Természetesen a hölgy nem elégedett meg a válasszal, így első körben kérdést fogalmazott meg a bank ügyvédjei számára, hogy mit javasolnak neki erre az esetre, ahonnan egy hét elteltével azt a választ kapta, hogy az ügy bonyolultsága folytán további türelmét kérik, majd azt, hogy ez nem banki kérdés, így forduljon adójogászhoz.

Ezek után egy ismerőse tanácsára másik bankhoz fordult, ahol egy befektetési tanácsadó már első körben a bank ügyvédeihez fordult a kéréssel kapcsolatban, ő maga ugyanis nem tudott választ adni. Szerinte ugyanis a takarékbetét, mint olyan egy régi OTP Banki termék (érdekes volna, ha a törvény egyetlen bank egyedüli termékét nevezné meg illetékmentesnek). A jogászok először azt válaszolták, hogy a takarékbetét megszerzése is csak örökösödés esetén illetékmentes.

A személyi bankár ezek után egy befektetési életbiztosítás megkötését ajánlotta a hölgynek, amiben az unokáit tehetné meg kedvezményezettnek, így 3 év elteltével (mivel a szerződő fél nyugdíjas) a kedvezményezettek illetékmentesen juthatnának a pénzhez, ez előtt azonban egy meghatalmazás útján bármikor 3-5 százalékos költség fejében pénzt vonhatnának ki az unokák.

Meg is elégedett volna ezzel a lehetőséggel a hölgy, azonban utánajárásának köszönhetően rátalált az illetéktörvény vonatkozó passzusára, valamint a takarékbetét "kilétére".

Mint azt említettük, a törvény lehetőséget biztosít az "ingyenes" ajándékozásra, erről azonban kevesen tudnak, mint ahogy azzal is kevesen vannak tisztában, hogy amennyiben nem tesznek eleget bejelentési kötelezettségüknek, úgy egy esetleges vagyonosodási vizsgálat során a revizor fedezethiányként, vagyis adóhiányként állapíthatja meg az ajándékozott összeget, és még bírságot, késedelmi kamatot is felszámíthatnak.

Lássuk a legális trükköt!