Túl későn fizetnek? - Nincs probléma, van megoldás

Mit takar a faktoring, hogyan zajlik?

Főleg a kis-és középvállalkozások körében előforduló jelenség, hogy partnereik csak hosszabb 30, 90 napos fizetési határidővel tudják kiegyenlíteni a leszállított áruk ellenértékét. Egy kisvállalkozásnál ez azonban túl hosszú határidő. Bőven előfordulhat, hogy még az ellenérték előtt szüksége volna valamilyen forrásra.

A faktor megvásárolja a vállalkozás rövid lejáratú kötelezettségeit, s ezekért a vállalkozásnak valamekkora mértékű előleget fizet. Az eladott követelések behajtásáról, vagyis a vevőnktől az ellenérték megszerzéséről ezután pedig már a faktorház gondoskodik. Így tehát a faktoring segítségéhez akkor folyamodhatunk, ha a vevő pénzügyileg megbízható, hiszen neki kell majd kiegyenlítenie az áru, vagy szolgáltatás ellenértékét, ha nem tud helytállni, ránk hárul a fizetés felelőssége.

A faktoring több fajtáját különböztethetjük meg, létezik a visszterhes, valamint a vissztehermentes faktoring. Előbbi esetében a vevő nem fizetésének kockázatát az eladó vállalja, vagyis ebbe az ügyletbe csak akkor érdemes belemennünk, ha teljesen biztosak vagyunk benne, hogy ügyfelünk fizetni fog, ugyanis ebben az esetben teljes mértékben mi vállaljuk annak a felelősségét, hogy a vevő nem fizet.

A visszterhes faktoring esetében tehát mi ugyan nagyobb kockázatot vállalunk, de a faktoringház cserébe olcsóbban finanszíroz, tehát kevesebb díjat kell fizetnünk. A vissztehermentes faktoring kibővülhet egy újabb szereplővel, nevezetesen a hitelbiztosítóval, aki helyettünk áll helyt a vevő nem fizetése esetén.

Kivitellel foglalkozó vállalkozásoknak megoldást nyújthat az exportfaktoring, ebben az ügyletben két faktorház osztja meg egymás között a kockázatot, az exportfaktor és az importfaktor. A kivitellel foglalkozó cég csupán az előbbivel lép kapcsolatba.

Miért lehet előnyös?

Tagadhatatlan előnye a faktoringnak, hogy a kisvállalkozások számára likviditást biztosít, ezáltal megteremti a forgóeszközfinanszírozás, a fejlesztés lehetőségét. A banki hitelezésnél jóval gyorsabban zajlik a faktoring lebonyolítása, mint egy banki hitel esetén, ráadásul nem szükséges fedezet felmutatása.

Hová fordulhatunk - mindez mennyibe kerül?

A hazai piacon a hagyományos faktorházak mellett banki faktoringhoz is hozzájuthatunk. A bankok általában azoknak a vállalkozásoknak kínálják ezt a lehetőséget, amelyek valamely nagy hipermarketlánc beszállítói (érthető módon ezek a vevők a bank számára igazán megbízhatónak minősülnek).

Természetesen ennek a szolgáltatásnak is ára van, többféle díjjal, költséggel jár a faktorálás. Az igénybevevő vállalkozósoknak a faktorindíj mellett faktoringkamatot is fizetnie kell. A faktordíj általában fix díj, amely a bruttó számlaértékre vetítve kerül meghatározásra. A faktoringkamat pedig az előlegre vetített éves kamatláb futamidőre jutó hányada. A Magyar Faktoringszövetség példája szerint 30 napos futamidejű faktoring esetén a költség a bruttó számlaérték mintegy 1,6-2 százaléka.

A hagyományos, illetve banki faktorházak piaci szolgáltatásai mellett állami segítséget is igénybe lehet venni. Az április végén várhatóan megszüntetésre kerülő Lánchíd Faktoring Program (LFP), amelynek keretében évente 3 százalékpont mértékű, a támogatási szerződés futamideje alatt vállalkozásonként maximum 5 millió forint értékű kamattámogatást lehet igénybe venni.

A faktorcégek által felszámított kamatnak csak a támogatással csökkentett részét kell megfizetni a számlák elszámolásakor, illetve a kamatperiódusok végén. Az egyes faktorházak által felszámított ügyleti kamat egy számla faktorálásakor, illetve egy kamatperióduson belül csak az alapkamat változásának megfelelően módosulhat, mivel az ügyleti kamatból, valamint a kamatfelárból áll.