A pénztártagoknak szóló egyéni számlaértesítő tartalmáról

Ezzel a rendszerrel hosszabb távon csökkenhetnek a pénztári adminisztrációs költségek, így a tagdíj nagyobb hányada kerülhet az egyéni számlára. További előny, hogy az adóhatóság közvetlenül intézkedik a tagdíjhátralék behajtásáról, ezzel lényegesen növekszik a tagdíjbeszedés, -behajtás hatékonysága, amely szintén a pénztártagok érdekét szolgálja.

Az új, központosított rendszerben a bevallási adatokat az adóhatóság feldolgozza és megküldi a magánnyugdíjpénztárak részére. A pénztárak az adóhatóságtól kapott adatok alapján azonosítják a tagi befizetéseket, majd ezután írják jóvá a tagdíjakat, illetve az azokra jutó hozamokat a tagok egyéni számláján.

2007. január óta folyamatosan és zavartalanul megtörtént a tagdíjbefizetések átutalása a magánnyugdíjpénztárakhoz. Az új rendszerre történő átállás kezdeti technikai nehézségei miatt a bevallási adatok kisebb-nagyobb késéssel érkeztek a pénztárakhoz. Azokat a befizetéseket, amelyeket a pénztár a bevallási adatok hiányában tagi szinten nem tudott beazonosítani, időlegesen egy elkülönített függőszámlán tartja nyilván.

A pénztári függőszámlákon lévő tagdíjakat a pénztárak befektetik és a befektetések hozamát a folyamatos azonosítás után a tagok egyéni számláján jóváírják, ezért a pénztártagokat ebből fakadó veszteség nem érheti.

A magánnyugdíjpénztárak, a 2007. évi tagdíjakat és azok hozamait teljes egészében az eddig megszokottól eltérően, későbbi időpontban írják jóvá a pénztártagok egyéni számláján. A 2008. június 30-ig kiküldött egyéni számlaértesítők a 2007. évre vonatkozóan eddig lekönyvelt tételeket mutatják, amelyek várhatóan nem minden esetben egyeznek meg a foglalkoztató által a 2007-es naptári évre bevallott és befizetett tagdíjak teljes összegével.

Mindezek figyelembe vételével, a pénztárak számlaértesítői az egyéni számlákon 2007. évre ténylegesen jóváírt tagdíj és hozam összege mellett tájékoztatásként közlik a hozzájuk 2008. évben beérkezett, de 2007. évre vonatkozó tagdíjbevallási és befizetési adatokat is. Ez utóbbi adatok kizárólag tájékoztató jellegűek, és ezek az adatok a 2009. évben kiküldött, 2008. évre vonatkozó számlaértesítőben szerepelnek majd könyvelt tételként.

A magánnyugdíjpénztárak, az Adó- és Pénzügyi Ellenőrzési Hivatal és a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete továbbra is mindent megtesznek az új rendszer zavartalan működése és a pénztártagok vagyonának teljes biztonsága érdekében.